投资越南：中国投资者应考虑什么？

当前，中国对越南投资格局正在发生许多积极变化。截至2023年4月，中国投资较上年增长近70%。中国投资在越南各省市呈现多元化趋势，从北到南，从战略要地省份延伸到主要工业区。这种多元化正在促进当地经济发展。如此广泛的投资力度使中国成为越南的主要外国投资来源国，甚至超过韩国、日本和新加坡等传统投资者。此外，中国对越南的投资反映了将供应链从中国转移到越南等其他国家的更广泛趋势，以利用较低的成本并减轻贸易风险，特别是在中美贸易紧张的情况下。这些积极趋势凸显了越南在中国全球投资战略中日益重要的地位，通过培育多样化且相互关联的商业生态系统来加强国际供应链，从而使两国受益。

KENFOX IP & Law Office 提供以下宝贵见解，帮助中国投资者了解越南市场、法律框架和商业文化。该信息旨在最大限度地利用机会并有效应对在越南的投资和商业活动中可能出现的任何挑战。

1.越南与中国双边协议

越南与中国已签署50多项双边协议。以下是一些典型的：

2. 包括越南和中国在内的多边协议

3. 中国对越南的大量投资：为什么？

[1] 中美贸易紧张局势：为了避免美国关税措施（25%）对中国商品的影响，许多中国企业选择将生产转移到包括越南在内的其他国家，以继续向美国出口，而无需支付关税高税收。

[2] 寻找新的供应来源：为了降低供应链风险，包括中国企业在内的许多外国投资者正在中国境外寻找新的供应来源。越南地理位置优越，原材料供应量大，且毗邻中国，成为颇具吸引力的选择。

[3] 稳定的政治、投资环境、潜在的市场：越南政治稳定，投资营商环境日益改善，吸引了包括中国在内的外国投资，受到高度评价。越南人口众多，经济增长迅速

[4] 双边合作：两国签署的经济合作协议为投资和企业合作创造了有利条件。越中两国正在共同开展多个领域的合作项目。

[5]新一代自由贸易协定的好处： 外国投资者正在增加投资，寻找机会建立生产设施，以低廉的成本（包括低劳动力成本、低税率或0％、合理的运输成本）生产出口商品

越南签署了包括EVFTA在内的多项自由贸易协定（FTA），允许越南生产的商品以低税率或零税率进入欧洲，为希望向欧洲出口的中国投资者创造了有利条件。

越南政府通过完善法规、支持基础设施和为外国企业创造有利条件来改善投资环境。

[6]供应链转移的好处： 将制造工厂从中国转移到越南有助于中国企业降低运输成本、连接稳定的供应链并利用越南签署的贸易协定的好处。

[7]劳动力成本低：越南的劳动力成本低于中国，这使得越南的制造业和经商对中国企业具有吸引力。

4. 中国对越南投资概况

概述：

• 项目数量：4,161个项目
• 总投资资本：超过270亿美元
• 投资排名：在对越南投资的143个国家和地区中排名第6

2023年的成就：

• 新项目数量：2023年前11个月632个项目
• 注册资本总额：超过30亿美元
• 地位：新项目数量领先；注册资本总额第二高

5.  投资地点

投资省市数量：42个

分布：从北到南全国各地

顶级投资目的地

• 河内：
• 北宁
• 北江省
• 广宁省
• 太原
• 胡志明市
• 同奈省

6. 中国在越南典型投资项目

[1 ]中国最大的智能手机组装商闻泰集团承诺继续在富寿省考察和选择投资

[2]歌尔集团刚刚在北宁省投资了2.8亿美元的新项目并扩建了运营项目。

[3]中国最大的电动汽车公司比亚迪集团也在富寿省投资了汽车零部件项目，总投资2.69亿美元

[4]晶科能源控股：在广宁省设立晶科能源越南工业有限公司光伏电池技术综合体项目（总投资15亿美元）。

[5]得力集团（中国）是一家文具制造商，注册总投资2.7亿美元，位于海阳省大安工业园

[6]博威集团（中国）投资建设太阳能光伏电池工厂（总投资约1.2亿美元）

[7]中国山东创新金属科技集团将在VSIP义安工业园建设总资本1.65亿美元的铝合金工厂；

[8] Runergy在 Nghe An 建造了一家耗资 2.93 亿美元的半导体材料工厂。

[9]天合光能是中国太阳能电池板领域的大型企业，是太原省安平工业园最大的投资者，拥有两家工厂稳定运营。

[10]山东昊华轮胎有限公司在橡塑制品领域投资5亿美元，在平福省建设423,560平方米项目；

[11]海南隆基绿色能源在北江省投资1.4亿美元电力设备；

[11]天氏实业有限公司在北江省木材及木制品领域投资2800万美元；

[13]厦门日出集团在广宁省金属行业投资5500万美元；

[14] Nice Elite International Ltd.在清化省皮革及皮革制品领域投资4200万美元；

[15]台州华力新材料在太原省橡塑制品领域投资4000万美元；

[16] Lixvisions Innovation Technology在义安省投资2900万美元购买计算机、电气设备和光学设备；

[17]江苏Evertie照明有限公司在同奈省投资2700万美元购买电力设备；

[18]金刚科技投资2500万美元海防省电力设备…

[19]平顺省Vinh Tan 1火电项目，价值17.5亿美元，由中国南方电网有限公司、中国电力国际有限公司和电力公司（Vinacomin）投资

[20]赛轮集团（中国）：越南赛轮有限公司增资超过6亿美元的西宁Radian轮胎制造项目

[21]中国电动摩托车公司雅迪：将于今年第四季度在北江省新兴工业园开工建设新工厂，总投资1亿美元。

[22] HKC Overseas Limited Group（中国）出资，注册资本1000万美元。

[23]美的集团在越南平阳省投资建设扫地机器人工厂。

7. 中国主要投资领域

近年来，中国对越南投资不断扩大，具体领域如下：

初始领域：餐饮、酒店、消费品

拓展领域：

• 加工制造业
• 电力、电子
• 轮胎生产
• 纺织品、鞋类
• 涂料、印刷油墨

新的投资趋势：

• 大规模和高科技：
• 活力
• 工业园区基础设施
• 公益住房
• 内河港口
• 汽车制造
• 研究和发展
• 构建供应链
• 鼓励投资（优先领域）
• 创新
• 再生能源
• 智慧城市
• 电子、科技
• 配套产业
• 高科技
• 半导体材料
• 绿色转型产品
• 清洁能源

8. 中国对越南投资形式

中国项目投资主要有以下几种形式：

[1] 100%中资

• 比例：约占总资本的67%
• 特点：该项目由中国投资者全资拥有和管理。

[2] BOT、BT、BTO合同

• 比例：约占总资本的18%
• 特点：该合同通常涉及大型基础设施项目，有政府或越南合作伙伴参与。

[3] 合资及出资

• 比例：总资本的15%
• 特点：中国投资者出资或与越南合作伙伴建立合资企业。

9. 中国投资者面临的挑战

• 严格遵守环境法规和技术保证：严格的控制机制和违反越南法律规定的制裁风险。
• 从设计、原材料、模具制造到生产的支持链上没有生态系统：从最初的想法到产品推出非常快，抓住市场机会，加速进度。将产品推向市场。然而，越南严重依赖进口原材料，因此与在中国投资相比成本非常高。
• 劳工和管理问题：招聘和管理高素质人力资源，以及遵守劳工和工作环境法规也是投资者面临的挑战。
• 语言和文化障碍：语言和文化差异可能会使中国投资者与越南合作伙伴之间的沟通和理解以及纠纷的处理变得复杂。越南的商业交易和人力资源管理。
• 了解市场和法律法规：随时了解越南的市场、法律和法规，包括最新的变化和更新，可能是一个巨大的挑战。这就需要投资者不断更新和适应。
• 市场和金融风险：价格波动、汇率和可能的通货膨胀的风险。这需要投资者有周密的财务规划和风险管理。
• 保护知识产权：虽然越南在保护知识产权领域取得了很大进展，但有效保护这些权利仍面临挑战和风险。

10. 对在越南中国企业的建议

• 了解并遵守越南投资法和企业法：越南有专门的投资和企业法律制度，包括投资法和企业法。企业应认真研究公司设立、最低投资资本、鼓励或有条件投资领域等相关规定。
• 了解国际贸易协定：越南是许多自由贸易协定（FTA）和世贸组织等国际组织的成员。中国企业在越南设立公司时，应了解越南加入的自由贸易协定中的激励措施和承诺，以利用优惠关税和贸易法规。
• 专业法律建议：由于越南的法律法规可能会发生变化且复杂，因此在越南有经验丰富的法律合伙人陪伴非常重要。信誉良好的律师或律师事务所可以提供准确的建议并制定最佳的法律策略，从而有助于避免不必要的法律风险。
• 遵守税务和进出口法规：企业应清楚了解自己的纳税义务，包括企业所得税、增值税和其他税种。此外，遵守进出口法规（包括商品管制、原产地规则和配额）也很重要。
• 关注劳工问题：越南有严格的劳工法规，包括工人权利、工作条件、劳动安全等。确保遵守这些法规不仅有助于避免法律风险，还有助于营造积极的工作环境。

• 保护知识产权：确保在越南的业务流程中保护知识产权 (IP)。这包括根据越南和国际法规注册版权、商标、专利和其他知识产权。

QUAN, Nguyen Vu | Partner, IP Attorney 

NIEM, Hoang Thi | Associate